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河南理工大学科技园有限责任公司财务报账流程(试行)

河南理工大学科技园有限责任公司

财务报账流程(试行)

一、日常物资采购业务,经办人员应办理如下报账手续:

1、日常物资采购业务(购买零星材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等):需要先填写采购申请上报公司相关领导,经同意签字后由财务部做出资金安排。

2、按采购申请单采购完物品后在10天内完成财务报账手续,报账需提供合法的票据。经办人员索取票据时,应要求供货方将票据内容填写完整,填写内容包括:单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人等。

3、办理验收入库手续。所购货物必须办理验收入库手续,经办人注意在办理验收入库手续时,要求验收人在发票上签名。

4、填写“费用报销单”。填写内容包括:部门、报销日期、报销内容、报销金额(大小写)、所附单据张数、经办签名,其余项目栏由财务人员填写。

5、经办人将审核无误的“费用报销单”报经公司领导签批。

6、提交财务报账。

二、差旅报销手续如下:

1、提供合法的票据。索取住宿票据时,应要求对方将票据内容填写完整,填写内容包括:单位名称(姓名)、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。

2、填写差旅报销单。填写内容包括:姓名、出差日期、出差天数、出差事由、起止地点、起止日期、车船费、住宿费及其他即可,其余栏目由财务人员填写。

3、提交财务审核,财务根据差旅费开支的有关规定予以补助,并填写差旅费合计金额。

4、经办人将审核无误的“差旅报销单”报经公司领导签批。

5、提交财务报账。

三、招待费、工作餐费报销手续如下:

1、提供合法的票据。经办人员索取票据时,应要求对方将定额票据内容填写完整(填写内容包括:日期、单位名称、填票人等),并提供招待费结算明细清单。

2、填写“费用报销单”。填写内容包括:部门、报销日期、报销事由、报销金额(大小写)、所附单据张数、经办签名,其余项目栏由财务人员填写。

3、经办人将审核无误的“费用报销单”报经公司领导签批。

4、提交财务报账。

四、借款手续如下:

1、填写“借款单”(一式两联)。填写内容包括:借款用途、借款金额(大小写)、借款人所属部门、借款日期、借款人签名、负责人签名。

2、报经公司领导签批。

3、提交财务借款。

五、其他报销事项:

1、汽车维修费报销,须加附“汽车维修审批单”与汽车修理费用明细单。

2、办公用品经费报销,涉及办公用品、日用品除按上述有关规定办理报销手续外,要求加附超市收银小票(购物清单)。

3、出租车费报销,须在车票背面注明时间和工作内容。

4、支付购货尾款,根据原付款合同,并经财务确认后,填写“付款单”,并经公司领导签批后支付。

六、注意事项:

1、为便于凭证传递,保证原始凭证的完整,请您将原始凭证粘贴整齐。

2、除“借款单”一式两联可用圆珠笔复写外,其余填写一律用蓝黑钢笔或水笔填写(包括签名)。

3、招待费、工作餐费、人工费用严格按照规定支出,任何部门与个人不得随意签批。

4、有涉及到经济条款的合同,必须报送一份到计划财务部。

5、付款经办人与结帐经办人要求一致。

本办法自下发之日起执行,由计划财务部负责解释。

 

2014年8月1日

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